미국주식 투자자들 주목! 현직 세무사가 알려주는 미국주식 양도세 안내는 팁 대방출

https://youtu.be/Z6H_LeASrrk

 

미국 주식 투자자들이 꼭 알아야 할 양도세 절세 팁을 현직 세무사가 상세히 알려주는 영상입니다. 미국 주식의 배당소득세와 양도소득세의 종류와 계산 방법을 설명하고, 특히 양도소득세 절세를 위한 배우자 증여 전략과 그에 따른 세법 개정 사항을 짚어줍니다. 또한, 손실이 발생한 주식을 활용하여 손실과 이익을 상계하는 방법, 그리고 기본 공제를 활용하여 세금을 줄이는 실질적인 팁을 제공합니다. 이 영상을 통해 투자자들은 세금 부담을 줄이고 더 효율적인 투자 전략을 세울 수 있으며, 세금 관리가 투자 수익을 극대화하는 데 얼마나 중요한지 깨닫게 될 것입니다.

1.  미국 주식의 세금 구조 이해하기

 

• 미국 주식에 적용되는 세금은 크게 양도소득세와 배당소득세 두 가지가 있다. 양도소득세는 해외 주식의 큰 차액 발생 시 부과되며, 배당소득세는 투자한 자본에 대한 배당금에 적용된다.

• 배당소득세는 미국에서 비거주자에게 적용되는 30%의 원천징수 세율이 있으며, 한국과의 조세조약에 따라 15%로 낮아진다. 따라서 한국에서는 추가 세금을 납부할 필요가 없다.

• 미국에서 받은 배당 소득이 2천만 원을 초과할 경우, 해당 소득은 종합소득에 합산되어 과세되며, 미국에서 납부한 세금은 차감된다.

 

2.  미국 주식 양도세와 세금 계산 방법

 

• 한국 주식은 대주주나 장애 거래가 아닌 이상 세금이 없으나, 해외 주식은 차익에 대해 세금이 부과된다 .

• 해외 주식의 경우 양도 차익이 1년에 250만 원을 초과할 때 세금이 발생하며, 이 금액은 기본 공제로 인정된다 .

• 과세 세율은 22%이며, 양도 차익에서 250만 원을 차감한 금액이 과세 대상이므로 세금 납부가 간단하다 .

• 주식의 취득 가액 산정 방법으로는 선입선출법(FIFO)과 이동 평균법 두 가지가 있으며, 이 방법에 따라 차익에 대한 세금이 달라질 수 있다 .

• 이동 평균법은 평균값으로 취득 가액을 산정하고, 선입선출법은 먼저 매수한 주식을 먼저 팔았다고 가정하여, 이로 인해 계상된 차익으로 세금이 발생하는 경우가 있어 주의가 필요하다 .

 

3.  배우자 증여를 통한 세금 절감 방법

 

• 배우자에게 증여 시 최대 6억 원까지 세금이 면제되는 혜택이 있다 .

• 배우자가 증여받은 주식의 취득 가격은 현재 시점의 가치로 산정되므로, 세금 부담을 줄일 수 있다 .

• 남편과 아내는 각각 6억 원씩 증여 가능하여, 총 12억 원까지 세금 없이 이동할 수 있다 .

• 그러나 증여 후 경제적 이익이 수증자에게 귀속되어야 하며, 이를 어길 경우 세무서에서 조사가 이루어질 수 있다 .

• 따라서 절세 목적으로 증여 후 다시 남편이 수익을 얻는 방식은 위험한 행동이며 주의가 필요하다 .

 

4.  미국주식 양도세 절세 전략

 

• 증여는 배우자가 자금을 1년 동안 보유해야 세금 인정이 되며, 이를 어기면 원래 가액으로 계산되므로 주의가 필요하다 .

• 이월 과세가 있기 때문에 매도 후 1년 텀을 두고 다시 검토하는 전략이 중요하다 .

• 기본 공제를 활용하여 연간 250만 원을 두 번 받을 수 있어, 이를 통해 세금을 줄일 수 있다 .

• 손실과 이익의 상계를 통해 발생한 손실을 이익에서 감쇄하여 세금 부담을 줄일 수 있으며, 예를 들어 500만 원 수익에 300만 원 손실이면 총 200만 원에 대한 세금을 면제받을 수 있다 .

• 손실이 발생한 주식을 지속적으로 보유하기보다는 전략적으로 매도하여 기회 비용을 최소화하는 것이 좋다 .

 

5.  미국 주식 양도세 절세 팁

 

• 주식 매각 시 손실 주식과 이익 주식을 섞어 처분하면 세부담을 줄일 수 있어, 필요한 자금을 효과적으로 사용할 수 있다 .

• 투자 수익을 극대화하기 위해서는 세금 관리도 필수적이며, 앞에서 얻은 이익을 세금으로 모두 잃지 않도록 신경 써야 한다 .