금융소득종합과세 계산방법을 알아보고 피하는 방법을 알아봅니다.

https://youtu.be/46CIKP5Pk2A

 

이 영상은 금융소득 종합과세에 대한 이해를 돕고, 절세 방안을 제시합니다. 금융소득 종합과세는 연간 금융소득이 2천만 원을 초과할 때 적용되며, 초과분은 다른 소득과 합산되어 높은 세율로 과세됩니다. 이를 피하기 위해 비과세 상품 활용, 예금 만기 분산, ISA 계좌 활용 등의 전략이 소개됩니다. 특히, 맞벌이 부부의 경우 합산과세 폐지를 활용한 자산 분배전략이 유용하며, 증여 면제한도를 활용하는 방법도 제시됩니다. 결국, 이 영상은 금융소득 종합과세대상자가 되기 위한 자산 증식의 동기 부여를 목표로 합니다.

1.  금융소득 종합과세의 이해와 세금 계산

• 금융소득 종합과세는 이자와 배당등 금융소득이 연 2천만 원을 초과할 경우, 초과분이 다른 소득과 합산되어 높은 세율이 적용되는 것을 의미한다.

• 예를 들어, 예금 금리가 높아진 상황에서 시중예금 5%로 연 3천만 원을 벌 경우, 2천만 원까지는 15.4% 세율로 과세되지만, 초과된 1천만 원은 다른 소득과 합산되어 최대 49.5%의 소득세율이 부과된다.

• 초과 금융소득에 대한 세금은 과세표준세율표에 따라 계산되며, 예를 들어 연봉이 2억 원인 경우 초과된 1천만 원은 41.8%의 세율을 적용받는다.

• 금융소득 종합과세는 매년 1월 1일부터 12월까지의 이자나 배당수익을 기준으로 하지만, 조세특례제한법으로 인한 비과세 상품은 과세 대상에서 제외된다.

• 이러한 비과세 상품을 활용하거나 예금의 만기를 분산하는 등으로 금융소득 종합과세를 효과적으로 피할 수 있다.

 

2.  금융소득 종합과세 현황

• 2020년, 금융소득이 2000만원을 초과하여 종합과세 신고를 한 인원은 17만 8천명이었다.

• 2019년에는 약 15만 9천명의 다수인으로 추정되며, 2020년 대한민국 인구는 5184만명이다.

• 2020년 금융소득 종합과세비율은 0.34%로, 인구의 0.5%에도 미치지 않는다.

• 현재 비율이 낮으나, 언젠가는 더 많은 사람들이 종합과세를 피할 수 없을 것으로 예상된다.

• 저자는 금융소득 중과세를 크게 걱정하지 않으며, 분산 투자전략을 통해 이를 관리하는 방식을 제시한다.

 

3.  금융소득 종합과세 계산하기

• 금융소득이 2천만 원 이하인지 계산할 때, 예금 이율을 1금융권 5%와 저축은행 6%를 기준으로 삼는다.

• 6%의 예금상품에 3억 3천 333천 원을 넣으면 내년에 금융소득 종합과세대상자가 된다.

• 비과세 상품을 이용하면 금융소득이 더 많이 발생해도 종합과세에서 배제될 수 있으며, 예를 들어 상호금융의 비과세 상품은 1인 3천만 원까지 해당된다.

• 65세 이상 인구는 비과세 상품한도에서 5천만 원까지 추가 운용할 수 있고, 이를 통해 8천만 원까지 더 운용할 수 있다.

• ISA 계좌를 활용하면 배당에서 발생하는 이자나 배당금도 금융소득 종합과세에 포함되지 않는다.

 

4.  금융소득 종합과세 회피 전략

• 예금 만기를 분산하면 금융소득 종합과세대상 여부를 판단할 때 유리하게 작용한다. 예를 들어, 6%의 예금을 1년, 2년, 3년으로 나누어 가입하면 약 6억 1000만원까지 혼자 커버가 가능하다.

• 현재 맞벌이 부부는 합산과세가 폐지되어 개인별로 소득세가 부과되며, 이는 부부 간 소득을 분산할 수 있는 기회를 제공한다.

• 부부가 10년간 서로 6억 원까지 증여가 면제되어, 자산을 법적으로 안정적으로 분배할 수 있다.

• 혼자서 예금으로 운영 시 6억 6,500만원까지 금융소득 종합과세를 걱정하지 않아도 되며, 맞벌이라면 12억까지 커버가 가능하다.

• 채권 투자와 같은 다른 금융상품을 통하여 금융소득 종합과세를 회피할 수 있는 방법도 있으며, 특히 양도차익이 과세되지 않는 채권을 고려할 수 있다.

 

5.  금융소득 종합과세 대상자와 관리 방법

• 2019년 기준으로 금융소득 종합과세 대상자는 159,000명이며, 이 중 3억 원 이상의 금융소득을 가진 사람들도 상당수 존재한다.

• 고액 금융소득자들은 세금 관리방식에 있어 세무사를 고용하거나 전문적인 방법을 고안해야 할 것으로 보인다.

• 금융소득 종합과세를 걱정하는 사람들은 우선 축하받아야 하며, 비과세 상품을 이용하거나 예금 만기를 분산시켜야 한다.

• 혼자서는 비과세 상품과 예금 분산을 고려하고, 부부간에도 자산을 나누는 것이 종합과세를 피할 수 있는 방법이 될 수 있다.

• 금융소득 종합과세대상자가 되기를바라며, 6억에서 12억 원 정도의 현금을 확보할 수 있도록 노력해야 한다.